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全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定 (试行)

日期:2015-04-02来源:标签:
全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定
(试行)


第一章 总则


第一条 为规范主办券商推荐业务,明确主办券商职

责,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(以下简称《业务规则》),制定本规定。


第二条 主办券商推荐股份公司股票进入全国中小企业股份转让系统(以下简称“全国股份转让系统”)挂牌,应与申请挂牌公司签订推荐挂牌并持续督导协议。


第三条 主办券商应对申请挂牌公司进行尽职调查和内核。同意推荐的,主办券商向全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)提交推荐报告及其他有关文件(以下简称“推荐文件”)。


第四条 全国股份转让系统公司对主办券商推荐业务进行自律管理,审查推荐文件,履行审查程序。


第五条 主办券商及相关人员应勤勉尽责、诚实守信地开展推荐业务,履行保密义务,不得利用在推荐业务中获取 2的尚未公开信息谋取利益。


第二章 机构与人员


第一节 项目小组与人员


第六条 主办券商应针对每家申请挂牌公司设立专门项目小组,负责尽职调查,起草尽职调查报告,制作推荐文件等。


第七条 项目小组应由主办券商内部人员组成,其成员须取得证券执业资格,其中注册会计师、律师和行业分析师至少各一名。行业分析师应具有申请挂牌公司所属行业的相关专业知识,并在最近一年内发表过有关该行业的研究报告。


第八条 主办券商应在项目小组中指定一名负责人,对项目负全面责任,项目小组负责人应具备下列条件之一:


(一)参与两个以上推荐挂牌项目,且负责财务会计事项、法律事项或相关行业事项的尽职调查工作;


(二)具有三年以上投资银行从业经历,且具有主持境内外首次公开发行股票或者上市公司发行新股、可转换公司债券的主承销项目经历。


第九条 存在以下情形之一的人员,不得成为项目小组成员:


(一)最近三年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分;  


(二)本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股份;


(三)在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职;


(四)未按要求参加全国股份转让系统公司组织的业务培训;


(五)全国股份转让系统公司认定的其他情形。


第二节 内核机构与人员


第十条 主办券商应设立内核机构,负责推荐文件和挂牌申请文件的审核,并对下述事项发表审核意见:


(一)项目小组是否已按照尽职调查工作的要求对申请挂牌公司进行了尽职调查;


(二)申请挂牌公司拟披露的信息是否符合全国股份转让系统公司有关信息披露的规定;


(三)申请挂牌公司是否符合挂牌条件;


(四)是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌。


第十一条 主办券商应制订内核机构工作制度,对内核机构的职责、人员构成、审核程序、表决办法、自律要求和回避制度等事项作出规定。


第十二条 内核机构应独立、客观、公正履行职责,内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的,不得超过内核机构总人数的三分之一。  


第十三条 内核机构应由十名以上成员组成,可以外聘。最近三年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的人员,不得聘请为内核机构成员。


内核机构成员应具备下列条件之一:


(一)具有注册会计师或律师资格并在其专业领域或投资银行领域有三年以上从业经历;


(二)具有五年以上投资银行领域从业经历;


(三)具有相关行业高级职称的专家或从事行业研究五年以上的分析人员。


第十四条 主办券商应将内核机构工作制度、成员名单及简历在全国股份转让系统指定信息披露平台上披露。内核机构工作制度或内核成员发生变动的,主办券商应及时报全国股份转让系统公司备案,并在五个工作日内更新披露。


第三章 尽职调查


第十五条 项目小组进行尽职调查前,主办券商应与申请挂牌公司签署保密协议。


第十六条 项目小组应遵循勤勉尽责、诚实守信的原则,通过实地考察、查阅、访谈等方法,对申请挂牌公司进行尽职调查,以有充分理由确信申请挂牌公司符合挂牌条件以及在挂牌申请文件中披露的信息真实、准确、完整。


第十七条 项目小组尽职调查应以形成有助于投资者做出投资决策的信息披露文件为目的,调查范围至少应包括公开转让说明书和推荐报告中所涉及的事项。


第十八条 项目小组中应指定注册会计师、律师、行业分析师各一名分别负责对申请挂牌公司的财务会计事项、法律事项、相关行业事项进行尽职调查,并承担相应责任。


第十九条 项目小组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外部专业人士意见的基础上进行。项目小组应判断专业人士发表意见所基于的工作是否充分,对专业人士意见有疑义、或认为专业人士发表的意见所基于的工作不够充分的,项目小组应进行独立调查。


第二十条 对推荐文件、挂牌申请文件中无证券服务机构及其签字人员专业意见支持的内容,项目小组应当获得充分的尽职调查证据,在对各种证据进行综合分析的基础上对申请挂牌公司提供的资料和披露的内容进行独立判断,并有充分理由确信所作的判断与挂牌申请文件、推荐文件的内容不存在实质性差异。


第二十一条 项目小组完成尽职调查工作后,应出具尽职调查报告,各成员应在尽职调查报告上签名,承诺已参加尽职调查工作并对其负责。


第二十二条 主办券商应当建立健全尽职调查工作底稿制度,要求项目小组真实、准确、完整地记录整个尽职调查过程。  


第四章 内核


第二十三条 主办券商内核机构根据项目小组的申请召开内核会议。每次会议须七名以上内核机构成员出席,其中律师、注册会计师和行业专家至少各一名。


第二十四条 主办券商内核机构应针对每个项目在内核会议成员中指定一名内核专员。内核专员除承担与其他内核会议成员相同的审核工作外,还应承担以下职责:


(一)整理内核意见;


(二)跟踪审核项目小组对内核意见的落实情况;


(三)审核推荐文件和挂牌申请文件的补充或修改意

见;


(四)就该项目内核工作的有关事宜接受全国股份转让系统公司质询。


第二十五条 内核机构成员存在以下情形之一的,不得参与该项目的内核:


(一)担任该项目小组成员的;


(二)本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股

份;


(三)在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任

职的;


(四)其他可能影响公正履行职责的情形。

第二十六条 内核会议成员应独立、客观、公正地对推 7荐文件和挂牌申请文件进行审核,制作审核工作底稿并签名。审核工作底稿应包括审核工作的起止日期、发现的问题、建议补充调查核实的事项以及对推荐挂牌的意见等内容。


第二十七条 内核会议应在成员中指定注册会计师、律师及行业专家各一名分别对项目小组中的财务会计事项调查人员、法律事项调查人员及行业分析师出具的调查意见进行审核,分别在其工作底稿中发表独立的审核意见,提交内核会议。


第二十八条 项目小组成员可以列席内核会议,向内核会议汇报尽职调查情况和需提请关注的事项,回答质询。


第二十九条 内核会议可采取现场会议、电话会议或视频会议的形式召开。内核机构成员应以个人身份出席内核会议,发表独立审核意见并行使表决权。因故不能出席的内核会议成员应委托他人出席并提交授权委托书及独立制作的审核工作底稿。每次会议委托他人出席的内核会议成员,不得超过应出席成员的三分之一。


第三十条 内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决。表决应采取记名投票方式,每人一票,三分之二以上赞成且指定注册会计师、律师和行业专家均为赞成票为通过。  


第三十一条 主办券商应对内核会议过程形成记录,在内核会议表决的基础上形成内核意见。内核意见应包括以下内容:审核意见、表决结果、出席会议的内核机构成员名单和投票记录。内核会议成员均应在内核意见上签名。


第三十二条 主办券商应根据内核意见,决定是否向全国股份转让系统公司推荐申请挂牌公司股票挂牌。决定推荐的,应出具推荐报告。


第五章 推荐挂牌规程


第三十三条 存在下列情形之一的,主办券商不得推荐申请挂牌公司股票挂牌:


(一)主办券商直接或间接合计持有申请挂牌公司百分之七以上的股份,或者是其前五名股东之一;


(二)申请挂牌公司直接或间接合计持有主办券商百分之七以上的股份,或者是其前五名股东之一;


(三)主办券商前十名股东中任何一名股东为申请挂牌公司前三名股东之一;


(四)主办券商与申请挂牌公司之间存在其他重大影响的关联关系。主办券商以做市目的持有的申请挂牌公司股份,不受本条第一款限制。第三十四条 主办券商应对申请挂牌公司进行风险评估,审慎推荐该公司股票挂牌。  


第三十五条 主办券商推荐申请挂牌公司股票挂牌,应当向全国股份转让系统公司提交推荐报告及全国股份转让系统公司要求的其他文件,推荐报告应包括下列内容:


(一)尽职调查情况;


(二)逐项说明申请挂牌公司是否符合《业务规则》规定的挂牌条件;


(三)内核程序及内核意见;


(四)推荐意见;


(五)提醒投资者注意事项;


(六)全国股份转让系统公司要求的其他内容。第三十六条 主办券商可以根据申请挂牌公司的委托,组织编制挂牌申请文件,并协调证券服务机构及其签字人员参与该公司股票挂牌的相关工作。


第三十七条 主办券商向全国股份转让系统公司报送推荐文件后,应当配合全国股份转让系统公司的审查,并承担下列工作:


(一)组织申请挂牌公司及证券服务机构对全国股份转让系统公司的意见进行答复;


(二)按照全国股份转让系统公司的要求对涉及本次挂牌的特定事项进行尽职调查或核查;


(三)指定项目小组成员与全国股份转让系统公司进行专业沟通;  


(四)全国股份转让系统公司规定的其他工作。


第三十八条 主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存,保存期限不少于十年。


第六章 持续督导


第三十九条 主办券商应与所推荐挂牌公司签订持续督导协议,持续督导挂牌公司诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理机制。


第四十条 主办券商应建立持续督导工作制度,明确持续督导工作职责、工作流程和内部控制机制。


第四十一条 主办券商应至少配备两名具有财务或法律专业知识的专职督导人员,履行督导职责。主办券商在任免专职督导人员时,应将相关人员名单及简历及时报送全国股份转让系统公司备案。


第四十二条 主办券商与挂牌公司因特殊原因确需解除持续督导协议的,应当事前报告全国股份转让系统公司并说明合理理由。解除持续督导协议后,挂牌公司应与承接督导事项的主办券商另行签订持续督导协议,报全国股份转让系统公司备案并公告。


第四十三条 承接督导事项的主办券商应当自持续督导协议签订之日起开展督导工作并承担相应的责任。原主办 11券商在履行督导职责期间未勤勉尽责的,其责任不因主办券商的更换而免除。


第七章 监管措施和违规处理


第四十四条 全国股份转让系统公司可以对主办券商及其相关人员从事推荐业务的情况进行现场和非现场检查,主办券商及其相关人员应当积极配合检查,如实提供有关资料,不得以任何理由拒绝或者拖延提供有关资料,不得提供虚假、误导性或者不完整的资料。


第四十五条 全国股份转让系统公司对主办券商及其从业人员从事推荐业务进行持续管理,记录其执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施等。


第四十六条 主办券商及其从业人员违反本规定,全国股份转让系统公司依据《业务规则》、《全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则(试行)》对其采取监管措施或进行自律处分。


第八章 附则


第四十七条 本规定所称“至少”、“以上”含本数。


第四十八条 本规定由全国股份转让系统公司负责解释。


第四十九条 本规定自发布之日起施行。